Українців попередили про штрафи до 17 тисяч гривень за перекази на банківську картку

Українці, які регулярно отримують кошти на особисті банківські картки за продаж товарів або надання послуг без реєстрації фізичної особи-підприємця, можуть зіткнутися з донарахуванням податків і штрафами. Водночас сам факт переказу коштів не означає автоматичного виникнення податкових зобов'язань.

Про це повідомляє адвокат Роман Сімутін.

За словами юриста, оподатковується не банківський переказ, а дохід фізичної особи. Якщо отримані кошти не є доходом або з них уже були сплачені податки, повторне оподаткування не застосовується.

Ризики виникають тоді, коли людина систематично отримує оплату за товари чи послуги на особисту банківську картку, фактично займаючись підприємницькою діяльністю без реєстрації ФОП і без декларування доходів. У такому разі податкові органи можуть донарахувати податкові зобов'язання та застосувати фінансові санкції.

Водночас адвокат наголошує, що Державна податкова служба не має автоматичного доступу до банківських рахунків громадян. Інформація про рух коштів є банківською таємницею, а отримати її контролюючі органи можуть лише у випадках, визначених законодавством, зокрема під час податкової перевірки або на підставі рішення суду.

Крім того, банки здійснюють фінансовий моніторинг операцій своїх клієнтів. Якщо транзакції здаються підозрілими, фінансова установа може запросити документи, які підтверджують походження коштів, а за наявності законних підстав — повідомити компетентні органи.

У разі доведення факту ведення підприємницької діяльності без державної реєстрації особі можуть донарахувати податки за попередні періоди, а також застосувати передбачені законом штрафи. За словами юриста, в окремих випадках розмір фінансових санкцій може сягати 17 тисяч гривень, а також додатково нараховується пеня за несвоєчасну сплату податкових зобов'язань.